Lista documentelor
supuse avizului juridic conform Ordinului nr. 923 din 11 iulie 2014 pentru aprobarea Normelor
metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar
preventiv şi a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care
desfăşoară activitatea de control financiar preventiv propriu*)
CADRUL GENERAL
al
operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv
B. Angajamente legale din care
rezultă, direct sau indirect, obligaţii de plată
┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐
│Nr. │ Operaţiuni*) │ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │
│crt.│ supuse │ │ │ a controlului │
│ │ controlului │ │ │ financiar preventiv │
│ │ financiar │ │ │ │
│ │ preventiv │ │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 1.│Contract/Contract│- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │
│ │subsecvent/ │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia publică este│
│ │Comandă de │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │prevăzută în programul anual │
│ │achiziţii publice│- Ordonanţa Guvernului │- documentul de │al achiziţiilor publice; │
│ │de produse, │nr. 119/1999(4); │aprobare, de către │- dacă sunt asigurate surse │
│ │servicii sau │- Regulamentul (CE) │conducătorul │de finanţare, existenţa │
│ │lucrări │nr. 2.195/2002 (12); │entităţii publice, a │creditelor bugetare şi/sau a │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │procedurii selectate │creditelor de angajament, │
│ │ │Guvernului nr. 34/2006 │de achiziţie; │după caz; │
│ │ │(5); │- referatul de │- rezervarea creditelor, prin│
│ │ │- Hotărârea Guvernului │necesitate; │angajament bugetar, la │
│ │ │nr. 925/2006 (14); │- acordul sau │nivelul obligaţiilor │
│ │ │- Ordinul preşedintelui │convenţia de │financiare ce decurg din │
│ │ │Autorităţii Naţionale │finanţare externă; │angajamentul legal; │
│ │ │pentru Reglementarea şi │- contractul/decizia/│- încadrarea obiectului │
│ │ │Monitorizarea Achiziţiilor│ordinul de finanţare;│contractului în categoria de │
│ │ │Publice nr. 313/2011 (78) │- nota privind │cheltuieli considerate │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │determinarea valorii │eligibile, în conformitate cu│
│ │ │nr. 1.660/2006 (15); │estimate; │contractul/ordinul/decizia de│
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- fişa obiectivului/ │finanţare şi/sau acordul sau │
│ │ │Guvernului nr. 30/2006 │proiectului/ │convenţia de finanţare │
│ │ │(7); │categoriei de │externă şi cu regulile │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │investiţii; │fiecărui organism finanţator;│
│ │ │nr. 921/2011 (16); │- lista detaliată │- dacă documentele privind │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │pentru alte │achiziţia au fost întocmite │
│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │cheltuieli de │în conformitate cu │
│ │ │(32); │investiţii; │prevederile legislaţiei │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │- actul de aprobare a│române şi cu reglementările │
│ │ │nr. 218/2012 (38); │documentaţiei de │organismelor internaţionale; │
│ │ │- Legea nr. 105/2011 (33);│atribuire; │- respectarea legalităţii şi │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- actul de aprobare a│regularităţii specifice │
│ │ │Guvernului nr. 66/2011 │documentaţiei │procedurii de achiziţie │
│ │ │(34); │tehnico-economice, │publică; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │documentaţiei de │- dacă sunt respectate │
│ │ │nr. 875/2011 (36); │avizare, notei de │condiţiile tehnice şi │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │fundamentare a │financiare stabilite în │
│ │ │nr. 759/2007 (35); │cheltuielilor de │acordul-cadru; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │investiţii, după caz;│- dacă se încheie cu │
│ │ │nr. 457/2008 (37); │- anunţul de intenţie│operatorul economic care este│
│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │şi dovada │parte în acordul-cadru; │
│ │ │- Legea nr. 571/2003 (8); │transmiterii acestuia│- existenţa aprobării de │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │spre publicare; │către conducătorul │
│ │ │nr. 44/2004 (18); │- anunţul/invitaţia │autorităţii contractante, a │
│ │ │- Codul comercial (9); │de participare la │raportului procedurii; │
│ │ │- Legea nr. 287/2009 (10);│procedură, după caz; │- stabilirea termenilor │
│ │ │- Legea nr. 72/2013 (82); │- documentaţia de │contractului în concordanţă │
│ │ │- Ordonanţa Guvernului │atribuire; │cu prevederile cadrului │
│ │ │nr. 13/2011 (11); │- actul de numire a │normativ; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │comisiei de evaluare/│- cuantumul şi valabilitatea │
│ │ │nr. 264/2003 (13); │negociere sau a │garanţiei de participare şi │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │juriului, după caz; │valabilitatea ofertei la data│
│ │ │nr. 28/2008 (19); │- ofertele prezentate│încheierii contractului; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │de operatorii │- încheierea contractului în │
│ │ │nr. 363/2010 (20); │economici; │condiţiile ofertei declarate │
│ │ │- Ordinul ministrului │- procesul-verbal de │câştigătoare şi conform │
│ │ │finanţelor publice │deschidere a │modelului de contract din │
│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ofertelor/ │documentaţia de atribuire; │
│ │ │- acordul sau convenţia de│procesul-verbal de │- existenţa semnăturii │
│ │ │finanţare externă şi legea│negociere; │conducătorului │
│ │ │de ratificare/hotărârea │- raportul procedurii│compartimentului de │
│ │ │Guvernului de aprobare; │de atribuire; │specialitate; │
│ │ │- alte acte normative │- comunicarea privind│- existenţa avizului │
│ │ │specifice. │rezultatul aplicării │compartimentului juridic. │
│ │ │ │procedurii; │ │
│ │ │ │- acordul-cadru, după│ │
│ │ │ │caz; │ │
│ │ │ │- contestaţiile şi │ │
│ │ │ │soluţionarea │ │
│ │ │ │lor; │ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 2.│Contract/Decizie/│- Legea nr. 500/2002 (1); │- cererea de │Se verifică: │
│ │Ordin de │- Legea nr. 273/2006 (2); │finanţare, proiectul │- existenţa creditelor │
│ │finanţare/Acord │- legile bugetare anuale; │tehnic, bugetul │bugetare şi/sau a creditelor │
│ │de finanţare │- Ordonanţa Guvernului │acestuia, listele de │de angajament, după caz; │
│ │ │nr. 119/1999 (4); │verificare privind │- dacă solicitarea finanţării│
│ │ │- Regulamentul (CE) │evaluarea şi selecţia│are temei legal; │
│ │ │nr. 1.083/2006 (51); │proiectelor, │- respectarea legalităţii şi │
│ │ │- Regulamentul (CE) │întocmite de │regularităţii specifice │
│ │ │nr. 1.828/2006 (52); │compartimentele de │procedurii de selecţie; │
│ │ │- Regulamentul (CE) │specialitate; │- stabilirea termenilor │
│ │ │nr. 1.198/2006 (63); │- bugetul aprobat; │contractului în concordanţă │
│ │ │- Regulamentul (CE) │- hotărârea comisiei │cu prevederile cadrului │
│ │ │nr. 498/2007 (64); │de evaluare cu │normativ, inclusiv cu privire│
│ │ │- Legea nr. 350/2005 (22);│privire la proiectele│la calitatea Curţii de │
│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │selectate; │Conturi de a exercita control│
│ │ │- Legea nr. 321/2006 (23);│- programul, │conform art. 38 alin. (2) din│
│ │ │- Codul comercial (9); │proiectul sau │Legea nr. 350/2005; │
│ │ │- Legea nr. 287/2009 (10);│acţiunea în care se │- înscrierea valorii │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │încadrează │contractului în limitele │
│ │ │Guvernului nr. 34/2006 (5)│solicitarea │alocării bugetare aprobate │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │finanţării; │prin programul operaţional; │
│ │ │Guvernului │- acordul de │- încadrarea obiectului │
│ │ │nr. 63/1999 (53); │parteneriat, încheiat│contractului în categoria de │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │între liderul de │cheltuieli eligibile, în │
│ │ │Guvernului │proiect şi partenerii│conformitate cu prevederile │
│ │ │nr. 64/2009 (32); │acestuia, după caz; │programului operaţional; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │- raportul privind │- rezervarea creditelor prin │
│ │ │nr. 218/2012 (38); │vizita la faţa │angajament bugetar; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │locului; │- existenţa aprobărilor │
│ │ │nr. 1.328/2000 (57); │- raportul de analiză│pentru toţi paşii │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │a conformităţii │premergători acordării │
│ │ │nr. 264/2003 (13); │proiectului tehnic; │contractului prevăzuţi de │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │- scrisoarea de │procedurile specifice; │
│ │ │nr. 759/2007 (35); │notificare privind │- existenţa semnăturii │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │raportul de analiză a│conducătorului │
│ │ │Guvernului │conformităţii │compartimentului de │
│ │ │nr. 74/2009 (60); │proiectului tehnic; │specialitate; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │- raportul de │- existenţa avizului │
│ │ │nr. 442/2009 (61); │evaluare tehnică şi │compartimentului juridic. │
│ │ │- Ordonanţa Guvernului │financiară; │ │
│ │ │nr. 57/2002 (88); │- nota de avizare │ │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │internă a │ │
│ │ │nr. 1.265/2004 (89); │contractelor de │ │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │finanţare/cofinanţare│ │
│ │ │nr. 1.266/2004 (90); │- acordul de │ │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │implementare/ │ │
│ │ │nr. 134/2011 (91); │finanţare, după caz; │ │
│ │ │- Ordinul ministrului │- alte documente │ │
│ │ │finanţelor publice │specifice. │ │
│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │
│ │ │- alte acte normative │ │ │
│ │ │specifice. │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 3.│Acord de împrumut│- Legea nr. 500/2002 (1); │- fundamentarea │Se verifică: │
│ │subsidiar/Acord │- Legea nr. 273/2006 (2); │propunerii de avizare│- încadrarea obiectului │
│ │de împrumut │- Ordonanţa Guvernului │a acordului de │acordului de împrumut │
│ │subsidiar şi │nr. 119/1999 (4); │împrumut subsidiar; │subsidiar/acord de împrumut │
│ │garanţie │- Ordonanţa de urgenţă a │- hotărârea Comisiei │subsidiar şi garanţie în │
│ │ │Guvernului nr. 64/2007 │de autorizare a │prevederile acordului de │
│ │ │(65); │împrumuturilor locale│împrumut; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │(dacă beneficiarul │- concordanţa termenilor │
│ │ │nr. 1.470/2007 (77); │sau garantul este │acordului subsidiar cu cei │
│ │ │- Ordinul ministrului │unitate │din acordul de împrumut; │
│ │ │economiei şi finanţelor │administrativ- │- existenţa semnăturii │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │teritorială); │conducătorului │
│ │ │- Ordinul ministrului │- hotărârea │compartimentului de │
│ │ │economiei şi finanţelor │Comitetului │specialitate; │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │Interministerial de │- existenţa avizului │
│ │ │- Ordinul ministrul │Finanţări, Garanţii │compartimentului juridic; │
│ │ │finanţelor publice │şi Asigurări; │ │
│ │ │nr. 138/2009 (48); │- acordul de │ │
│ │ │- Ordinul ministrul │împrumut/contractul │ │
│ │ │finanţelor publice │de finanţare; │ │
│ │ │nr. 505/2009 (55); │- alte documente │ │
│ │ │- acordul de împrumut │specifice. │ │
│ │ │extern/contract de │ │ │
│ │ │finanţare; │ │ │
│ │ │- actul normativ de │ │ │
│ │ │ratificare a acordului de │ │ │
│ │ │împrumut extern sau a │ │ │
│ │ │contractului de finanţare │ │ │
│ │ │extern, după caz; │ │ │
│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │
│ │ │finanţelor publice │ │ │
│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │
│ │ │- alte acte normative │ │ │
│ │ │specifice. │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 4.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- fundamentarea │Se verifică: │
│ │garanţie aferentă│- Legea nr. 273/2006 (2); │propunerii de │- încadrarea obiectului │
│ │acordului de │- Ordonanţa de urgenţă a │convenţie; │convenţiei în prevederile │
│ │garanţie │Guvernului nr. 64/2007 │- hotărârea Comisiei │acordului de împrumut extern,│
│ │ │(65); │de autorizare a │acordului de garanţie sau │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │împrumuturilor locale│prevederilor hotărârii │
│ │ │nr. 1.470/2007 (77); │(dacă beneficiarul │Guvernului, după caz; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │sau garantul este │- concordanţa termenilor │
│ │ │nr. 9/2007 (27); │unitate administrativ│convenţiei cu cei din acordul│
│ │ │- Ordinul ministrului │-teritorială); │de împrumut extern, acordul │
│ │ │economiei şi finanţelor │- hotărârea │de garanţie sau cu │
│ │ │nr. 1.603/2008 (80); │Comitetului │prevederile hotărârii │
│ │ │- Ordinul ministrului │Interministerial de │Guvernului, după caz; │
│ │ │finanţelor publice │Finanţări, Garanţii │- existenţa semnăturii │
│ │ │nr. 138/2009 (48); │şi Asigurări; │conducătorului │
│ │ │- Ordinul ministrului │- alte documente │compartimentului de │
│ │ │economiei şi finanţelor │specifice. │specialitate; │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │ │- existenţa avizului │
│ │ │- Ordinul ministrului │ │compartimentului juridic. │
│ │ │economiei şi finanţelor │ │ │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │ │ │
│ │ │- acordul de împrumut │ │ │
│ │ │extern, încheiat între │ │ │
│ │ │beneficiarul garanţiei şi │ │ │
│ │ │finanţatorul extern; │ │ │
│ │ │- actul normativ de │ │ │
│ │ │ratificare a acordului de │ │ │
│ │ │garanţie/ hotărârea │ │ │
│ │ │Guvernului de aprobare a │ │ │
│ │ │garanţiei; │ │ │
│ │ │- alte acte normative │ │ │
│ │ │specifice. │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 5.│Scrisoare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- avizul Comitetului │Se verifică: │
│ │garanţie pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │Interministerial de │- concordanţa termenilor │
│ │împrumuturi │- Ordonanţa de urgenţă a │Finanţare, Garanţii │scrisorii de garanţie cu cei │
│ │externe │Guvernului nr. 64/2007 │şi Asigurări; │din acordul de împrumut │
│ │contractate sau │(65); │- hotărârea Comisiei │extern; │
│ │garantate de │- Hotărârea Guvernului │de autorizare a │- existenţa convenţiei de │
│ │Guvern prin │nr. 1.470/2007 (77); │împrumuturilor │garantare semnată de │
│ │Ministerul │- Ordinul ministrului │locale; │garantat; │
│ │Finanţelor │economiei şi finanţelor │- convenţia de │- concordanţa între proiectul│
│ │Publice/ │nr. 1.603/2008 (80); │garantare; │scrisorii de garanţie şi │
│ │contractate sau │- Ordinul ministrului │- memorandumul │proiectul convenţiei de │
│ │garantate de │finanţelor publice │privind acordul de │garantare; │
│ │unitatea │nr. 138/2009 (48); │principiu pentru │- existenţa semnăturii │
│ │administrativ- │- Ordinul ministrului │acordarea garanţiei │conducătorului │
│ │teritorială │economiei şi finanţelor │statului; │compartimentului de │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │- nota rezultat al │specialitate; │
│ │ │- Ordinul ministrului │negocierii │- existenţa avizului │
│ │ │economiei şi finanţelor │condiţiilor de │compartimentului juridic. │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │acordare a garanţiei │ │
│ │ │- acordul de împrumut │de stat; │ │
│ │ │extern; │- alte documente │ │
│ │ │- alte acte normative │specifice. │ │
│ │ │specifice. │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 6.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- avizul Comitetului │Se verifică: │
│ │garantare între │- Legea nr. 273/2006 (2); │Interministerial de │- existenţa semnăturii │
│ │Ministerul │- Ordonanţa de urgenţă a │Finanţare, Garanţii │reprezentantului legal al │
│ │Finanţelor │Guvernului nr. 64/2007 │şi Asigurări; │unităţii administrativ- │
│ │Publice/unitatea │(65); │- hotărârea Comisiei │teritoriale garantate; │
│ │administrativ- │- Hotărârea Guvernului │de autorizare a │- concordanţa termenilor │
│ │teritorială, în │nr. 1.470/2007 (77); │împrumuturilor locale│convenţiei de garantare cu │
│ │calitate de │- Ordinul ministrului │(dacă beneficiarul │cei din acordul de împrumut; │
│ │garant, şi │economiei şi finanţelor │sau garantul este │- existenţa semnăturii │
│ │beneficiarul │nr. 1.603/2008 (80); │unitate administrativ│conducătorului │
│ │scrisorii de │- Ordinul ministrului │-teritorială); │compartimentului de │
│ │garanţie │finanţelor publice │- memorandumul │specialitate; │
│ │ │nr. 138/2009 (48); │privind acordul de │- existenţa avizului │
│ │ │- Ordinul ministrului │principiu pentru │compartimentului juridic. │
│ │ │economiei şi finanţelor │acordarea garanţiei │ │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │statului; │ │
│ │ │- Ordinul ministrului │- nota rezultat al │ │
│ │ │economiei şi finanţelor │negocierii │ │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │condiţiilor de │ │
│ │ │- acordul de împrumut │acordare a garanţiei │ │
│ │ │extern; │de stat; │ │
│ │ │- alte acte normative │- alte documente │ │
│ │ │specifice. │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 7.│Scrisoare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- hotărârea Comisiei │Se verifică: │
│ │garanţie pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │de autorizare a │- concordanţa termenilor │
│ │împrumutul │- Ordonanţa de urgenţă a │împrumuturilor locale│scrisorii de garanţie cu cei │
│ │garantat de stat,│Guvernului nr. 64/2007 │(dacă beneficiarul │din acordul de împrumut │
│ │contractat direct│(65); │sau garantul este │extern; │
│ │de o unitate │- Hotărârea Guvernului │unitate │- existenţa convenţiei de │
│ │administrativ- │nr. 1.470/2007 (77); │administrativ- │garantare semnate de │
│ │teritorială │- Ordinul ministrului │teritorială); │garantat; │
│ │ │economiei şi finanţelor │- memorandumul │- existenţa semnăturii │
│ │ │nr. 1.603/2008 (80); │privind acordul de │conducătorului │
│ │ │- Ordinul ministrului │principiu pentru │compartimentului de │
│ │ │finanţelor publice │acordarea garanţiei │specialitate; │
│ │ │nr. 138/2009 (48); │statului; │- existenţa avizului │
│ │ │- Ordinul ministrului │- nota rezultat al │compartimentului │
│ │ │economiei şi finanţelor │negocierii │juridic. │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │condiţiilor de │ │
│ │ │- Ordinul ministrului │acordare a garanţiei │ │
│ │ │economiei şi finanţelor │de stat; │ │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │- avizul Comitetului │ │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │Interministerial de │ │
│ │ │nr. 9/2007 (27); │Finanţări, Garanţii │ │
│ │ │- alte acte normative │şi Asigurări; │ │
│ │ │specifice. │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 8.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- hotărârea comisiei │Se verifică: │
│ │garanţie între │- Legea nr. 273/2006 (2); │de autorizare; │- existenţa semnăturii │
│ │Ministerul │- Ordonanţa de urgenţă a │- hotărârea Comisiei │reprezentantului legal al │
│ │Finanţelor │Guvernului nr. 64/2007 │de autorizare a │unităţii administrativ- │
│ │Publice, în │(65); │împrumuturilor locale│teritoriale garantate; │
│ │calitate de │- Hotărârea Guvernului │(dacă beneficiarul │- dacă sunt stabilite │
│ │garant şi │nr. 1.470/2007 (77); │sau garantul este │obligaţiile părţilor │
│ │reprezentantul │- Ordinul ministrului │unitate │contractante; │
│ │legal al unităţii│economiei şi finanţelor │administrativ- │- existenţa semnăturii │
│ │administrativ- │nr. 1.603/2008 (80); │teritorială); │conducătorului │
│ │teritoriale, în │- Ordinul ministrului │- memorandumul │compartimentului de │
│ │calitate de │finanţelor publice │privind acordul de │specialitate; │
│ │garantat │nr. 138/2009 (48); │principiu pentru │- existenţa avizului │
│ │ │- Ordinul ministrului │acordarea garanţiei │compartimentului juridic. │
│ │ │economiei şi finanţelor │statului; │ │
│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │- nota rezultat al │ │
│ │ │- Ordinul ministrului │negocierii │ │
│ │ │economiei şi finanţelor │condiţiilor de │ │
│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │acordare a garanţiei │ │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │de stat; │ │
│ │ │nr. 9/2007 (27); │- avizul Comitetului │ │
│ │ │- alte acte normative │Interministerial de │ │
│ │ │specifice. │Finanţări, Garanţii │ │
│ │ │ │şi Asigurări; │ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 9.│Scrisoare │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │suplimentară │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- concordanţa dintre │
│ │pentru acordurile│- Ordonanţa de urgenţă a │- acceptul │condiţiile din scrisoarea │
│ │de împrumut │Guvernului nr. 64/2007 │Ministerului │suplimentară şi acordul-cadru│
│ │ │(65); │Finanţelor Publice │de împrumut; │
│ │ │- Acordul de împrumut │privind condiţiile │- existenţa semnăturii │
│ │ │extern; │financiare; │conducătorului │
│ │ │- legea de ratificare; │- alte documente │compartimentului de │
│ │ │- alte acte normative │specifice. │specialitate; │
│ │ │specifice. │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 10.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │
│ │concesionare, │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia este │
│ │cumpărare sau de │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │prevăzută în programul anual │
│ │închiriere de │- Ordonanţa Guvernului │- nota de │al achiziţiilor publice; │
│ │terenuri, clădiri│nr. 119 /1999 (4); │fundamentare; │- existenţa creditelor │
│ │existente, alte │- Legea nr. 213/1998 (31);│- documente specifice│bugetare şi/sau de │
│ │bunuri imobile │- Legea nr. 571/2003 (8); │privind derularea │angajament; │
│ │sau a drepturilor│- Ordonanţa de urgenţă a │operaţiunii; │- rezervarea creditelor, prin│
│ │asupra acestora, │Guvernului nr. 34/2006 │- procedura aprobată │angajament bugetar, la │
│ │în care entitatea│(5); │de ordonator, │nivelul obligaţiilor │
│ │publică este │- Hotărârea Guvernului │aplicabilă │financiare ce decurg din │
│ │concesionar, │nr. 925/2006 (14); │achiziţiilor │angajamentul legal; │
│ │cumpărător sau │- Codul comercial (9); │nereglementate de │- respectarea prevederilor │
│ │chiriaş │- Legea nr. 287/2009 (10);│legislaţia │legale şi a procedurilor │
│ │ │- alte acte normative │achiziţiilor publice;│privind concesionarea, │
│ │ │specifice. │- alte documente │cumpărarea sau închirierea; │
│ │ │ │specifice. │- stabilirea termenilor │
│ │ │ │ │contractului în concordanţă │
│ │ │ │ │cu prevederile cadrului │
│ │ │ │ │normativ; │
│ │ │ │ │- rezervarea creditelor, prin│
│ │ │ │ │angajament bugetar, la │
│ │ │ │ │nivelul obligaţiilor │
│ │ │ │ │financiare ce decurg din │
│ │ │ │ │angajamentul legal; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 11.│Acord pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │schimb de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │
│ │experienţă sau │- Ordonanţa Guvernului │proiectului de acord;│bugetare şi/sau de │
│ │documentare, pe │nr. 119/1999 (4); │- devizele de │angajament; │
│ │bază de │- Ordonanţa Guvernului │cheltuieli aferente │- concordanţa termenilor din │
│ │reciprocitate, │nr. 80/2001 (24); │acţiunilor ce urmează│acord privind obligaţiile │
│ │fără transfer │- Legea nr. 590/2003 (66);│a fi derulate în │financiare cu prevederile │
│ │de valută │- Hotărârea Guvernului │cadrul acordului; │cadrului legal existent │
│ │ │nr. 552/1991 (25); │- alte documente │(cheltuieli de protocol, │
│ │ │- alte acte normative │specifice. │delegare, taxe); │
│ │ │specifice. │ │- încadrarea devizelor de │
│ │ │ │ │cheltuieli ale acţiunilor ce │
│ │ │ │ │urmează a fi derulate în │
│ │ │ │ │cadrul acordului, în limitele│
│ │ │ │ │legale de cheltuieli; │
│ │ │ │ │- rezervarea creditelor prin │
│ │ │ │ │angajament bugetar la nivelul│
│ │ │ │ │obligaţiilor financiare │
│ │ │ │ │decurgând din angajamentul │
│ │ │ │ │legal; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 12.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │
│ │organizarea │- legile bugetare anuale; │acţiunii de protocol,│bugetare şi/sau de │
│ │acţiunilor de │- Ordonanţa Guvernului │a manifestării cu │angajament; │
│ │protocol, a │nr. 119/1999 (4); │caracter cultural- │- concordanţa dintre natura │
│ │unor manifestări │- Ordonanţa Guvernului │ştiinţific sau a │obligaţiilor financiare care │
│ │cu caracter │nr. 80/2001 (24); │acţiunii cu caracter │fac obiectul actului intern │
│ │cultural- │- Hotărârea Guvernului │specific; │de decizie şi prevederile │
│ │ştiinţific sau a │nr. 552/1991 (25); │- bugetul aprobat; │cadrului legal existent; │
│ │altor acţiuni cu │- Hotărârea Guvernului │- documente transmise│- încadrarea valorii │
│ │caracter │nr. 189/2001 (26); │de parteneri cu │devizului/categoriei de │
│ │specific, │- Ordinul ministrului │privire la │cheltuieli în limitele │
│ │inclusiv │finanţelor publice │participarea la │prevăzute de normele legale; │
│ │devizul │nr. 1.792/2002 (21); │acţiune; │- rezervarea creditelor, prin│
│ │estimativ, pe │- alte acte normative │- alte documente │angajament bugetar, la │
│ │categorii de │specifice. │specifice. │nivelul obligaţiilor │
│ │cheltuieli │ │ │financiare decurgând din │
│ │ │ │ │angajamentul legal; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 13.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │
│ │deplasarea în │- legile bugetare anuale; │deplasării în │bugetare şi/sau de │
│ │străinătate, │- Ordonanţa Guvernului │străinătate; │angajament; │
│ │inclusiv devizul │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │- concordanţa dintre natura │
│ │estimativ de │- Legea nr. 248/2005 (28);│- documente, │şi cuantumul obligaţiilor │
│ │cheltuieli │- Hotărârea Guvernului. │invitaţii şi │financiare care fac obiectul │
│ │ │nr. 518/1995 (29); │comunicări scrise de │actului intern de decizie şi │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │la partenerul extern,│prevederile cadrului normativ│
│ │ │nr. 1.860/2006 (30); │privitoare la │existent (transport, cazare, │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │acţiunea şi │diurnă, alte cheltuieli); │
│ │ │nr. 189/2001 (26); │condiţiile efectuării│- rezervarea creditelor, prin│
│ │ │- Ordinul ministrului │deplasării în │angajament bugetar, la │
│ │ │finanţelor publice │străinătate; │nivelul obligaţiilor │
│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │- notă-mandat privind│financiare decurgând din │
│ │ │- alte acte normative │deplasarea; │angajamentul legal; │
│ │ │specifice. │- memorandum, după │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │caz; │conducătorului │
│ │ │ │- alte documente │compartimentului de │
│ │ │ │specifice. │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 14.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │
│ │delegarea sau │- legile bugetare anuale; │delegării/detaşării; │bugetare şi/sau de │
│ │detaşarea în ţară│- Ordonanţa Guvernului │- bugetul aprobat; │angajament; │
│ │a personalului, │nr. 119/1999 (4); │- acceptul scris al │- concordanţa dintre natura │
│ │inclusiv devizul │- Legea nr. 53/2003 (42); │persoanei detaşate; │şi cuantumul obligaţiilor │
│ │estimativ de │- Legea nr. 188/1999 (44);│- alte documente │financiare care fac obiectul │
│ │cheltuieli │- Hotărârea Guvernului │specifice. │actului de decizie privind │
│ │ │nr. 1.860/2006 (30); │ │delegarea sau detaşarea şi │
│ │ │- alte acte normative │ │prevederile cadrului normativ│
│ │ │specifice. │ │existent (transport, cazare, │
│ │ │ │ │diurnă, alte cheltuieli); │
│ │ │ │ │- rezervarea creditelor prin │
│ │ │ │ │angajament bugetar la nivelul│
│ │ │ │ │obligaţiilor financiare │
│ │ │ │ │decurgând din angajamentul │
│ │ │ │ │legal; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 15.│Ordin/act intern │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │de decizie │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare şi │- existenţa creditelor │
│ │privind: │- legile bugetare anuale; │dosarul angajării/ │bugetare şi/sau de │
│ │- angajarea sau │- Ordonanţa Guvernului │avansării │angajament; │
│ │promovarea/ │nr. 119/1999 (4); │personalului; │- respectarea reglementărilor│
│ │avansarea │- Legea nr. 53/2003 (42); │- bugetul aprobat; │legale privind angajarea, │
│ │personalului; │- Legea nr. 188/1999 (44);│- propunerea pentru │promovarea/avansarea, │
│ │- numirea cu │- Legea-cadru nr. 284/2010│acordarea altor │stabilirea drepturilor │
│ │caracter │(43); │drepturi salariale; │salariale şi încadrarea │
│ │temporar a │- Ordonanţa Guvernului │- alte documente │personalului în limita │
│ │personalului │nr. 32/1998 (67); │specifice. │posturilor aprobate; │
│ │de execuţie pe │- alte acte normative │ │- rezervarea creditelor prin │
│ │funcţii de │specifice. │ │angajament bugetar la nivelul│
│ │conducere; │ │ │obligaţiilor financiare │
│ │- acordarea altor│ │ │decurgând din angajamentul │
│ │drepturi │ │ │legal; │
│ │salariale │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 16.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │comodat în care │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- existenţa creditelor │
│ │entitatea publică│- Ordonanţa Guvernului │- devizul │bugetare şi/sau de │
│ │are calitatea de │nr. 119/1999 (4); │cheltuielilor ce │angajament; │
│ │comodatar │- Legea nr. 287/2009 (10);│urmează a fi │- dacă devizul/categoriile de│
│ │ │- alte acte normative │suportate de │cheltuieli se încadrează în │
│ │ │specifice. │comodatar, aprobat de│limitele legale; │
│ │ │ │conducătorul │- rezervarea creditelor prin │
│ │ │ │entităţii publice; │angajament bugetar la nivelul│
│ │ │ │- alte documente │cheltuielilor ce urmează a fi│
│ │ │ │specifice. │suportate de entitatea │
│ │ │ │ │publică; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 17.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │Se verifică: │
│ │parteneriat │- Legea nr. 273/2006 (2); │prefezabilitate sau │- existenţa creditelor │
│ │public-privat │- legile bugetare anuale; │fundamentare; │bugetare şi/sau de │
│ │ │- Ordonanţa Guvernului │- nota justificativă │angajament; │
│ │ │nr. 119/1999 (4); │pentru selectarea │- respectarea legalităţii şi │
│ │ │- Legea nr. 213/1998 (31);│procedurii de dialog │regularităţii │
│ │ │- Legea nr. 33/1994 (70); │competitiv; │specifice contractului de │
│ │ │- Legea nr. 178/2010 (68);│- anunţul de │parteneriat public-privat; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │selecţie; │- stabilirea termenilor │
│ │ │nr. 1.239/2010 (69); │- documentul ataşat; │contractului în concordanţă │
│ │ │- alte acte normative │- comisia de evaluare│cu prevederile cadrului │
│ │ │specifice. │a ofertelor/ │normativ; │
│ │ │ │scrisorilor de │- rezervarea creditelor prin │
│ │ │ │intenţie, aprobată; │angajament bugetar la nivelul│
│ │ │ │- comisia de │valorii angajamentului legal;│
│ │ │ │negociere pentru │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │semnarea acordului de│conducătorului │
│ │ │ │proiect, aprobată; │compartimentului de │
│ │ │ │- oferta/scrisorile │specialitate; │
│ │ │ │de intenţie; │- existenţa avizului │
│ │ │ │- raportul de │compartimentului juridic. │
│ │ │ │evaluare a │ │
│ │ │ │scrisorilor de │ │
│ │ │ │intenţie şi │ │
│ │ │ │selectarea │ │
│ │ │ │investitorilor; │ │
│ │ │ │- acordurile de │ │
│ │ │ │proiect; │ │
│ │ │ │- invitaţiile la │ │
│ │ │ │negociere; │ │
│ │ │ │- procesele-verbale │ │
│ │ │ │ale comisiei de │ │
│ │ │ │evaluare/negociere; │ │
│ │ │ │- ofertele finale; │ │
│ │ │ │- raportul de │ │
│ │ │ │evaluare a ofertelor │ │
│ │ │ │şi desemnarea ofertei│ │
│ │ │ │câştigătoare │ │
│ │ │ │(raportul procedurii │ │
│ │ │ │de atribuire); │ │
│ │ │ │- comunicarea privind│ │
│ │ │ │rezultatul procedurii│ │
│ │ │ │transmisă │ │
│ │ │ │investitorilor │ │
│ │ │ │participanţi; │ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 18.│Convenţie pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │acordarea de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare privind │- rezervarea creditelor, prin│
│ │împrumuturi, │- legile bugetare anuale; │acordarea │angajament bugetar, la │
│ │conform art. 69 │- Ordonanţa Guvernului │împrumutului; │nivelul împrumutului; │
│ │din Legea │nr. 119/1999 (4); │- solicitarea │- dacă instituţia publică │
│ │nr. 500/2002 │- Legea nr. 287/2009 (10);│instituţiei publice │solicitantă a împrumutului se│
│ │ │- actul normativ de │interesate; │încadrează în prevederile │
│ │ │înfiinţare a unor │- graficul de │art. 69 din Legea │
│ │ │instituţii publice/ │rambursare a │nr. 500/2002; │
│ │ │activităţi finanţate │împrumutului; │- dacă instituţia publică │
│ │ │integral din venituri │- alte documente │solicitantă a împrumutului a │
│ │ │proprii; │specifice. │întocmit un program credibil │
│ │ │- alte acte normative │ │de realizare a veniturilor │
│ │ │specifice. │ │proprii, în vederea │
│ │ │ │ │rambursării împrumutului; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘
D. Concesionarea, închirierea,
transmiterea, vânzarea şi schimbul bunurilor din patrimoniul instituţiilor
publice
┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐
│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │
│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │
│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │
│ │ preventiv │ │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│1. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │Se verifică: │
│ │concesionare/ │- Legea nr. 273/2006 (2); │oportunitate; │- încadrarea obiectului │
│ │închiriere sau │- Ordonanţa Guvernului │- documentul de │contractului în lista │
│ │de administrare a│nr. 119/1999 (4); │aprobare a studiului │cuprinzând bunurile care, │
│ │bunurilor │- Legea nr. 213/1998 │de oportunitate; │potrivit legii, pot fi │
│ │proprietate │(31); │- caietul de sarcini;│concesionate/închiriate; │
│ │publică │- Ordonanţa de urgenţă a │- documentaţia de │- respectarea prevederilor │
│ │(entitatea │Guvernului nr. 54/2006 │atribuire; │legale referitoare la │
│ │publică este │(58); │- anunţul de │desfăşurarea licitaţiei/ │
│ │concedent/ │ │licitaţie/ negociere │negocierii directe; │
│ │titular al │ │directă; │- stabilirea termenilor │
│ │dreptului de │ │- documentul de │contractuali în │
│ │proprietate) │ │constituire a │concordanţa cu cadrul │
│ │ │ │comisiei de evaluare;│normativ; │
│ │ │ │- procesul-verbal al │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │comisiei de evaluare;│conducătorului │
│ │ │ │- raportul comisiei │compartimentului de │
│ │ │ │de evaluare; │specialitate; │
│ │ │ │- comunicarea │- existenţa avizului │
│ │ │ │privind rezultatul │compartimentului juridic. │
│ │ │ │aplicării procedurii;│ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 2. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │Se verifică: │
│ │concesiune de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │
│ │lucrări publice │- Ordonanţa Guvernului │deciziei de │bugetare şi/sau de angajament│
│ │sau servicii, în │nr. 119/1999 (4); │concesionare; │după caz; │
│ │care entitatea │- Legea nr. 213/1998 (31);│- raportul de avizare│- existenţa aprobării │
│ │publică este │- Ordonanţa de urgenţă a │a finalizării │studiului de fundamentare a │
│ │concedent │Guvernului │studiului de funda- │deciziei de concesionare; │
│ │ │nr. 34/2006 (5); │mentare a deciziei │- respectarea legalităţii şi │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │de concesionare; │regularităţii specifice │
│ │ │nr. 925/2006 (14); │- documentaţia de │procedurii de atribuire şi │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │atribuire; │evaluare a ofertelor; │
│ │ │nr. 71/2007 (84). │- anunţul de │- stabilirea termenilor │
│ │ │ │participare şi dovada│contractului în concordanţă │
│ │ │ │transmiterii spre │cu prevederile cadrului │
│ │ │ │publicare; │normativ; │
│ │ │ │- actul de numire a │- cuantumul şi valabilitatea │
│ │ │ │comisiei de evaluare/│garanţiei de participare │
│ │ │ │negociere; │şi valabilitatea ofertei │
│ │ │ │- ofertele │câştigătoare la data │
│ │ │ │prezentate de │încheierii contractului; │
│ │ │ │operatorii economici;│- rezervarea creditelor prin │
│ │ │ │- procesul-verbal de │angajament bugetar la nivelul│
│ │ │ │deschidere a │obligaţiilor financiare │
│ │ │ │ofertelor/procesul- │decurgând din angajamentul │
│ │ │ │verbal de negociere; │legal; │
│ │ │ │- raportul procedurii│- existenţa semnăturii │
│ │ │ │de atribuire; │conducătorului comparti- │
│ │ │ │- comunicarea privind│mentului de specialitate; │
│ │ │ │rezultatul aplicării │- existenţa avizului │
│ │ │ │procedurii de │compartimentului juridic. │
│ │ │ │atribuire; │ │
│ │ │ │- contestaţiile şi │ │
│ │ │ │soluţionarea │ │
│ │ │ │lor, după caz; │ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 3.│Proces-verbal de │- Ordonanţa Guvernului │- referatul de │Se verifică: │
│ │predare-preluare │nr. 119/1999 (4); │disponibilizare; │- respectarea prevederilor │
│ │având ca obiect │- Ordonanţa Guvernului │- adresele către/de │legale referitoare la │
│ │transmiterea │nr. 19/1995 (73); │la instituţiile │desfăşurarea procedurii de │
│ │bunului fără │- Hotărârea Guvernului │publice care doresc │transmitere fără plată a │
│ │plată │nr. 841/1995 (74); │să utilizeze bunul │bunurilor; │
│ │ │- alte acte normative │disponibil; │- existenţa semnăturii │
│ │ │specifice. │- alte documente │conducătorului │
│ │ │ │specifice. │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 4.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- referatul de │Se verifică: │
│ │vânzare/cumpărare│- Legea nr. 273/2006 (2); │disponibilizare; │- respectarea prevederilor │
│ │a bunurilor │- Ordonanţa Guvernului │- decizia de numire a│legale referitoare la │
│ │disponibilizate │nr. 119/1999 (4); │comisiei de evaluare;│desfăşurarea procedurii de │
│ │entitatea publică│- Ordonanţa Guvernului │- raportul de │valorificare prin licitaţie │
│ │are calitatea de │nr. 19/1995 (73); │evaluare a bunurilor │cu strigare; │
│ │vânzător) │- Hotărârea Guvernului │ce urmează a fi │- stabilirea termenilor │
│ │ │nr. 841/1995 (74); │disponibilizate; │contractuali în concordanţă │
│ │ │- alte acte normative │- documentaţia │cu cadrul normativ; │
│ │ │specifice. │licitaţiei cu │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │strigare; │conducătorului │
│ │ │ │- alte documente │compartimentului de │
│ │ │ │specifice. │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘
E. Alte operaţiuni supuse
controlului financiar preventiv
┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐
│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │
│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │
│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │
│ │ preventiv │ │ │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 1.│Acord-cadru de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │
│ │achiziţii │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia publică este│
│ │publice │- legile bugetare anuale; │- documentul de │prevăzută în programul anual │
│ │ │- Ordonanţa Guvernului │aprobare de către │al achiziţiilor; │
│ │ │nr. 119/1999 (4); │conducătorul │- respectarea legalităţii şi │
│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │entităţii │regularităţii specifice │
│ │ │Guvernului │publice a procedurii │procedurii de achiziţie │
│ │ │nr. 34/2006 (5); │de achiziţie │publică; │
│ │ │- Hotărârea Guvernului │selectate; │- existenţa aprobării de │
│ │ │nr. 925/2006 (14); │- nota privind │către conducătorul │
│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │determinarea valorii │autorităţii contractante a │
│ │ │- Regulamentul (CE) │estimate; │raportului procedurii; │
│ │ │nr. 2.195/2002 (12); │- anunţul/invitaţia │- stabilirea termenilor │
│ │ │- alte acte normative │de participare la │acordului-cadru în │
│ │ │specifice. │procedură; │concordanţă cu prevederile │
│ │ │ │- documentaţia de │cadrului normativ; │
│ │ │ │atribuire; │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │- actul de numire a │conducătorului │
│ │ │ │comisiei de evaluare/│compartimentului de │
│ │ │ │negociere, după caz; │specialitate; │
│ │ │ │- ofertele prezentate│- existenţa avizului │
│ │ │ │- procesul-verbal de │compartimentului juridic. │
│ │ │ │deschidere a │ │
│ │ │ │ofertelor/procesul- │ │
│ │ │ │verbal de negociere; │ │
│ │ │ │- raportul procedurii│ │
│ │ │ │de atribuire; │ │
│ │ │ │- comunicarea privind│ │
│ │ │ │rezultatul aplicării │ │
│ │ │ │procedurii; │ │
│ │ │ │- alte documente │ │
│ │ │ │specifice. │ │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ ...................................................................................................
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│7. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │sponsorizare în │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- dacă entitatea publică │
│ │care entitatea │- Ordonanţa Guvernului │contractului de │desfăşoară sau urmează să │
│ │publică este │nr. 119/1999 (4); │sponsorizare; │desfăşoare o activitate │
│ │beneficiar al │- Legea nr. 32/1994 (17); │- alte documente │dintre cele prevăzute la │
│ │sponsorizării │- alte acte normative │specifice. │art. 4 din Legea nr. 32/1994,│
│ │ │specifice. │ │cu modificările şi │
│ │ │ │ │completările ulterioare; │
│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │ │ │conducătorului │
│ │ │ │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
│8. │Act de donaţie, │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │
│ │în care entitatea│- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- regimul juridic al bunului/│
│ │publică are │- Ordonanţa Guvernului │actului de donaţie; │bunurilor care fac obiectul │
│ │calitatea de │nr. 119/1999 (4); │- alte documente │donaţiei; │
│ │donatar │- Legea nr. 287/2009 │specifice. │- dacă bunul/bunurile │
│ │ │(10); │ │respective sunt grevate de │
│ │ │- Decretul nr. 478/1954 │ │datorii; │
│ │ │(76); │ │- existenţa semnăturii │
│ │ │- alte acte normative │ │conducătorului │
│ │ │specifice. │ │compartimentului de │
│ │ │ │ │specialitate; │
│ │ │ │ │- existenţa avizului │
│ │ │ │ │compartimentului juridic. │
├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤
LISTE DE VERIFICARE
LISTĂ DE VERIFICARE A SCRISORII
SUPLIMENTARE
PENTRU ACORDURILE DE ÎMPRUMUT
Cod B.9
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Nota de fundamentare a scrisorii suplimentare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Acceptul Ministerului Finanţelor Publice privind
condiţiile │
│ │financiare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Se verifică:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Concordanţa dintre condiţiile din scrisoarea suplimentară
şi │
│ │Acordul-cadru de
împrumut │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
A ACORDULUI PENTRU SCHIMB DE
EXPERIENŢĂ SAU DOCUMENTARE,
PE BAZĂ DE RECIPROCITATE, FĂRĂ
TRANSFER DE VALUTĂ
Cod B.11
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Nota de fundamentare a proiectului de acord │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Devizul de cheltuieli aferent acţiunilor ce urmează a fi
derulate în│
│ │cadrul acordului
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Încadrarea valorii
acordului în: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după
caz │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.3. │- Încadrarea devizelor de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează
a fi │
│ │derulate în cadrul
acordului, în limitele legale de cheltuieli │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4. │Acordul
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.1. │- Concordanţa termenilor din acord privind obligaţiile
financiare cu │
│ │prevederile cadrului
legal existent (cheltuieli de protocol, delegare,│
│ │taxe) │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.2. │- Încadrarea devizului de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează
a fi │
│ │derulate în cadrul
acordului, în limitele legale de cheltuieli │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.3. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
A ORDINULUI/ACTULUI INTERN DE
DECIZIE PRIVIND:
ANGAJAREA SAU AVANSAREA/PROMOVAREA
PERSONALULUI, NUMIREA CU CARACTER TEMPORAR A PERSONALULUI DE EXECUŢIE PE
FUNCŢII DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE
Cod B.15
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Nota de fundamentare şi dosarul
angajării/avansării/promovării │
│ │personalului
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Propunerea pentru acordarea salariului de merit/numirea
personalului│
│ │de execuţie pe funcţii
de conducere/acordarea altor drepturi salariale│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa
vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2. │- Actul intern de decizie │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Se verifică:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Existenţa creditelor bugetare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Respectarea reglementărilor legale privind angajarea şi
încadrarea │
│ │personalului în
limita posturilor aprobate şi stabilirea drepturilor │
│ │salariale │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.3. │- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la
nivelul │
│ │obligaţiilor
financiare decurgând din angajamentul legal │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.4. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
CONTRACT DE COMODAT ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE COMODATAR
Cod B.16
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Nota de fundamentare
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Referat de necesitate
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3. │- Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de
comodatar │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2. │- Proiectul de contract de comodat │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Încadrarea valorii
contractului în: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4. │Contractul:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.1. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor
contractante │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.2. │- Să prevadă elementele de identificare a bunurilor │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.3. │- Devizul/Categoriile de cheltuieli să se încadreze în
limitele legale│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.4. │- Să prevadă obligaţiile părţilor │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.5. │- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la
nivelul │
│ │valorii angajamentului
legal
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.6. │- Să conţină avizul compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
A CONTRACTULUI DE
PARTENERIAT PUBLIC-PRIVAT
Cod B.17
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│ │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Studiul de prefezabilitate sau fundamentare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Nota justificativă pentru selectarea procedurii de dialog
competitiv│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3. │- Anunţul de selecţie
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4. │- Documentul ataşat
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.5. │- Comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenţie,
aprobată │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.6. │- Comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect,
aprobată │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.7. │- Oferta/scrisorile de intenţie │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.8. │- Raportul de evaluare a scrisorilor de intenţie şi
selectarea │
│ │investitorilor │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.9. │- Acordurile de proiect
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.10.│- Invitaţiile la negociere │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.11.│- Procesele-verbale ale comisiei de evaluare/negociere │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.12.│- Ofertele finale
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.13.│- Raportul de evaluare a ofertelor şi desemnarea ofertei
câştigătoare │
│ │(raportul procedurii de
atribuire)
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.14.│- Comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă
investitorilor │
│ │participanţi
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2. │- Proiectul de contract de parteneriat public-privat │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Încadrarea valorii
contractului în: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau creditelor de
angajament │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4. │Contractul: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.1. │- Respectarea regularităţii specifice contractului de
parteneriat │
│ │public-privat; │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.2. │- Să existe creditele bugetare şi/sau creditele de
angajament │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.3. │- Stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu
prevederile │
│ │cadrului normativ
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.4. │- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la
nivelul │
│ │valorii angajamentului
legal
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.5. │- Să conţină avizul compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
A CONTRACTULUI DE
VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE
(ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR)
Cod D.4
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Referatul de disponibilizare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Decizia de numire a comisiei de evaluare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3. │- Raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi
disponibilizate │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4. │- Documentaţia licitaţiei cu strigare de desfăşurat │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4.1│- Decizia de numire a comisiei de licitaţie │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4.2│- Anunţul de vânzare
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4.3│- Procesul-verbal de adjudecare a licitaţiei │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.4.4│- Alte documente specifice, după caz │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz,
pentru: │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Se verifică:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Respectarea prevederilor legale referitoare la
desfăşurarea │
│ │procedurii de
valorificare prin licitaţie cu strigare │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Stabilirea termenilor contractuali în concordanţă cu cadrul
normativ│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.3. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
LISTĂ DE VERIFICARE
ACT DE DONAŢIE, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE DONATAR
Cod E.8
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nr. │
Obiectivele verificării │
│ crt.│
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1. │Existenţa actelor
justificative │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. │- Nota de fundamentare a donaţiei │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.2. │- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunii de
donaţie │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.3. │- Actul de donaţie
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. │Existenţa vizelor,
certificărilor, aprobărilor, altor semnături │
│ │legale, după caz, şi
respectarea prevederilor legale pentru:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.2. │- Dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare
o │
│ │activitate dintre cele
prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu
│
│ │modificările şi
completările ulterioare
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. │Actul de donaţie:
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii
(unde │
│ │este cazul)
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.2. │- Respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac
obiectul│
│ │donaţiei
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.3. │- Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e)
de │
│ │datorii
│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.4. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
